华宝恒生港股通创新药精选交易型开放式
指数证券投资基金托管协议
基金管理人：华宝基金管理有限公司
基金托管人：国信证券股份有限公司
鉴于华宝基金管理有限公司（以下简称“华宝基金”）是一家依照中国法律合法成立并
有效存续的有限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力；
鉴于国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”）是一家依照中国法律合法成立并
有效存续的机构，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于华宝基金为华宝恒生港股通创新药精选交易型开放式指数证券投资基金 的基金管
理人，国信证券为华宝恒生港股通创新药精选交易型开放式指数证券投资基金的 基金托管
人；
为明确华宝恒生港股通创新药精选交易型开放式指数证券投资基金基金管理 人和基金
托管人之间的权利义务关系，特制订本协议。
一、 托管协议当事人
（一） 基金管理人(或简称“管理人”)
名称：华宝基金管理有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 100 号上海环球金融中心 58 楼
法定代表人：黄孔威
成立时间：2003 年 3 月 7 日
批准设立机关：中国证券监督管理委员会
批准设立文号：中国证监会证监基金字200319 号
组织形式：有限责任公司
注册资本：1.5 亿元人民币
存续期间：持续经营
（二） 基金托管人(或简称“托管人”)
名称：国信证券股份有限公司
注册地址：深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六至二十六层
办公地址：深圳市福田区福华一路 125 号国信金融大厦 19 楼
邮政编码：518001
法定代表人：张纳沙
成立时间：1994 年 6 月 30 日
基金托管业务批准文号：证监许可20131666 号
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币 96.12 亿元
存续期间：持续经营
经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易，证券投资活动有关的财务顾问；证
券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券投资基金代销；金融产品代销；为期货公司提供
中间介绍业务；证券投资基金托管业务；股票期权做市；上市证券做市交易。
二、 托管协议的依据、目的、原则和解释
（一）依据
本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公开募集证
券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、
《公开募集证券投资基金销售机构监
督管理办法》
、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、
《证券投资基金托管业务管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第7号〈托管
协议的内容与格式〉》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称
《流动性风险管理规定》）、
《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》
、
《华宝恒生港股通创新药精选交易型开放式指数证券投资基金基金合同》（以下简称《基金
合同》）及其他有关法律、法规制定。
（二）目的
订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、投资运
作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义务及职责，确保
基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（三）原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权
益的原则，经协商一致，签订本协议。
（四）解释
除非本协议另有约定，本协议所有术语与《基金合同》的相应术语具有相同含义。
三、 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
围进行监督。
本基金将投资于以下金融工具：
本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。
为更好地实现基金的投资目标，本基金可能会少量投资于国内依法发行上市的非成份
股（包括港股通标的股票和其它中国证监会允许投资的股票）、存托凭证、债券（包括国
内依法发行的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资
券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债
券及其他经中国证监会允许投资的债券）、债券回购、货币市场工具、股指期货、资产支
持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的
相关规定）。
本基金可根据法律法规的规定参与转融通证券出借业务和融资业务。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。
本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的90%；股
指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
如法律法规或监管机构以后允许基金变更投资比例限制，基金管理人在履行适当程序
后，可以变更投资比例规定。
进行监督。
（1）按法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金的投资资产配置比例为：
本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的90%；股
指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
如法律法规或监管机构以后允许基金变更投资比例限制，基金管理人在履行适当程序
后，可以变更投资比例规定。
（2）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以下投资限
制：
在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的10%；在
任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产
净值的100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产
支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；在任何交易日日终，持有的卖出股
指期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的20%；在任何交易日内交易（不包括平
仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的20%；每个交易日日终
在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金（不
包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）；本基金所持有的股票市值和买入、卖出
股指期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
的10％；
券规模的10％；
资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；
持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内
予以全部卖出；
所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
不得展期；
券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合
该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
市值之和，不得超过基金资产净值的95%；
①参与转融通证券出借业务的资产不得超过基金资产净值的30%，其中出借期限在10个
交易日以上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围；
②参与转融通证券出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的30%；
③最近6个月内日均基金资产净值不得低于2亿元；
④证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加权平均计算；
的股票合并计算；
除上述第7）、10）、11）、14）项外，因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基
金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制等基金管理人之外的因素
致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调
整，但中国证监会规定的特殊情形除外。因证券、期货市场波动、上市公司合并、基金规
模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合上述第（14）项规定的，基金管理人
不得新增出借业务。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的
有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围应当符合基金合同的约定。基金托管人对基
金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当
程序后，则本基金投资不再受相关限制或按照调整后的规定执行。
行为通过事后监督方式进行监督：
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不
再受相关限制或以变更后的规定为准。
进行监督。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或
者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关
联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防
范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易
必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理
人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对
关联交易事项进行审查。
照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应
严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手；基金管理人在银行间市场
进行现券买卖和回购交易时，需按交易对手名单中约定的该交易对手所适用的交易结算方
式进行交易。基金托管人不对本基金参与银行间市场交易的交易对手和交易结算方式进行
监控。
（1）基金管理人投资流通受限证券，应事先根据中国证监会相关规定，明确基金投资
流通受限证券的比例，制订严格的投资决策流程和风险控制制度，防范流动性风险、法律
风险和操作风险等各种风险。基金托管人对基金管理人是否遵守相关制度、流动性风险处
置预案以及相关投资额度和比例等的情况进行监督。
（2）此处流通受限证券与上文所述的流动性受限资产并不完全一致，包括经中国证监
会批准的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的
可交易证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、
回购交易中的质押券等流通受限证券。
（3）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经基金管理人
董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制度。基金投资非公
开发行股票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。上述资
料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情况。
基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发至基金托管
人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上述资料后两个工作日
内，以书面或其他双方认可的方式进行确认。
（4）基金投资非公开发行的流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法
律法规要求的有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行
证券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本占基金资产净
值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、资金划付时间等。基金管理人应
保证上述信息的真实、完整，并于拟执行投资指令前将上述信息书面发至基金托管人，保
证基金托管人有足够的时间进行审核。
（5）基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通
知》规定，对基金管理人是否遵守法律法规进行监督，并审核基金管理人提供的有关书面
信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，有权要求基金管理人在投资流
通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明，并保留查看基金管理人风险
管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等备查资料的权利。否则，基金托
管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担
任何责任，并有权报告中国证监会。
如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请求解决。如果基
金托管人切实履行监督职责，则不承担任何责任。
力等涉及到存款银行选择方面的风险。本基金的基金管理人根据相应规则确定存款银行，
本基金投资存款银行以外的银行存款出现由于存款银行信用风险而造成的损失时由相关责
任人进行赔偿。基金托管人不对本基金投资银行存款的存款银行进行监控。
和专业人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，完善业务流程，有效防范和控制
风险。基金托管人将对基金参与出借业务的投资比例进行监督和复核。
（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净
值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、
相关信息披露、基金宣传推介材料（需基金管理人主动提供）中登载基金业绩表现数据等
进行监督和核查。
（三） 基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反法律法规、《基金合
同》、本托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金
管理人收到通知后应在下一个工作日前及时核对，并以书面形式向基金托管人发出回函，
进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限。
在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管
理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。
基金管理人应赔偿因其违反法律法规、行业自律性规定或《基金合同》或本托管协议及其
他有关规定而致使投资者和基金托管人遭受的损失。
对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指令，基金托管
人发现该投资指令违反有关法律法规规定或者违反《基金合同》约定的，应当拒绝执行，
立即通知基金管理人，并向中国证监会报告。
对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投资指令，基
金托管人发现该投资指令违反有关法律法规或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知
基金管理人，并报告中国证监会。
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时间内答复基金
托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，对基金托管人按照法规要求需向中
国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金
管理人限期纠正。
基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权，或采取
拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不
改正的，基金托管人应报告中国证监会。
四、 基金管理人对基金托管人的业务核查
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于
基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户、复
核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、
相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未
执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、
《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应及时以书面形式通知基金托
管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对确认并以书面形式向基金管理人发出回
函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述限期内，基金管理
人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正，并予协助配合。基金托管人应积
极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财
产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。基金托管人对基金管理人通
知的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。
（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通
知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。
基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，或采取
拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不
改正的，基金管理人应报告中国证监会。
五、 基金财产保管
（一）基金财产保管的原则
《基
金合同》及本协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。
户费用由基金资产承担。
金财产的完整与独立。
定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人应及时通
知基金管理人采取措施进行催收。基金管理人未及时催收给基金财产造成损失的，基金管理
人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人对此不承担任何责任。
由期货公司或证券公司负责清算交收的基金财产（包括但不限于期货保证金账户内的资金、
期货合约等）及其收益，若由于该等机构或该机构会员单位等本协议当事人外第三方的原因
给基金财产造成的损失等，基金托管人不承担责任。
管基金财产。
（二）《基金合同》生效前募集资金及股票的验资和入账
集专户”，该账户由基金管理人开立并管理。募集的股票按照交易所和登记结算机构的规则
和流程办理股票的冻结与过户。
基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基
金份额持有人人数符合《基金法》、
《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将属于本基金
财产的全部资金划入在基金托管人为本基金开立的基金银行账户。同时在规定时间内，由基
金管理人在法定期限内聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对基金进行
验资，并出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的 2 名以上(含 2 名)中国注册会计师
签字方为有效。
证券的退还等事宜，基金托管人应提供必要的协助。
（三）基金的银行账户的开设和管理
本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购
款，均需通过本基金的银行账户进行。
金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用本基金的银行账户进行
本基金业务以外的活动。
《现金管理暂行条例》、
《支付结算办法》以及其他相关规定。
（四）基金证券账户和证券资金账户的开设和管理
算有限责任公司开设证券账户。
金管理人不得出借或未经另一方同意擅自转让本基金的证券账户；亦不得使用本基金的证券
账户进行本基金业务以外的活动。
知基金托管人，该证券资金账户与基金托管资金专门账户之间建立银证转账对应关系。
金管理人为基金开设证券资金账户中，场内的证券交易资金清算由基金管理人所选择的证券
公司负责。基金托管人不负责办理场内的证券交易资金清算，也不负责保管证券资金账户内
存放的资金。
关账户的开设、使用的，若无相关规定，则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、
使用的规定。
（五）债券托管账户的开设和管理
《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同业拆
借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人根据中国人民银行、银行间市场登记
结算机构的有关规定，以基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所
股份有限公司开设银行间债券市场债券托管账户和资金结算专户，并代表基金进行银行间债
券市场债券和资金的清算。基金管理人和基金托管人应共同负责完成银行间债券市场准入备
案。
（六）期货账户的开设和管理
基金管理人根据投资需要按照规定开立期货保证金账户及期货交易编码等。完成上述
账户开立后，基金管理人应以书面形式将期货公司提供的期货保证金账户的初始资金密码和
市场监控中心的登录用户名及密码告知基金托管人。资金密码和市场监控中心登录密码重置
由基金管理人进行，重置后务必及时通知托管人。
基金托管人和基金管理人应当在开户过程中相互配合，并提供所需资料。基金管理人
保证所提供的账户开户材料的真实性和有效性，且在相关资料变更后及时将变更的资料提供
给基金托管人。
（七）其他账户的开立和管理
基金管理人协助基金托管人按照有关法律法规和本协议的约定协商后开立。新账户按有关规
定使用并管理。
（八）基金投资银行存款账户的开立和管理
基金投资银行定期存款应由基金管理人与存款银行总行或其授权分行签订总体合作协
议，并将资金存放于存款银行总行或其授权分行指定的分支机构。
存款账户必须以基金名义开立，账户名称为基金名称，存款账户开户文件上加盖托管
人预留印鉴及基金管理人公章。存款证实书原件由托管人负责保管。
本基金投资银行存款时，基金管理人应当与存款银行签订具体存款协议，明确存款的
类型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取方式、账户管理等细则。存款协议须约定
将托管人为本基金开立的托管银行账户指定为唯一回款账户，任何情况下，存款银行都不得
将存款本息划往任何其他账户。
为防范特殊情况下的流动性风险，定期存款协议中应当约定提前支取条款。
基金所投资定期存款存续期间，基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对
账机制，确保基金银行存款业务账目及核对的真实、准确。
（九）基金财产投资的有关有价凭证的保管
实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人存放于其档案库或保险柜，但要
与非本基金的其他有价凭证分开保管。保管凭证由基金托管人持有，基金托管人承担保管职
责。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。
（十）与基金财产有关的重大合同及有关凭证的保管
基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重 大合同及
有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正本后 30 日内将一份正
本的原件提交给基金托管人。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关
的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持
有一份正本的原件。重大合同的保管期限不少于法律法规的规定。
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供与合同原件核对一致
的并加盖基金管理人公章的合同传真件或复印件或扫描件，未经双方协商一致，合同原件不
得转移。
六、 指令的发送、确认及执行
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
管理人有权发送指令的人员名单（以下称“指令发送人员”）及各个人员的权限范围。基金
管理人应向基金托管人提供预留印鉴样本、指令发送人员的名章样本和签字样本。
字并加盖公章，若由授权签字人签署，应附上基金管理人法定代表人的授权书。托管人收到
授权通知原件后，于授权通知载明的生效时间及收到日期孰晚日生效，特殊情形可由双方协
商后确认。管理人应向托管人寄送授权通知的原件。托管人依据传真件或邮件或双方另行约
定的其他方式发送的授权通知进行指令审核视为适当履行了托管人指令审核义务，管理人不
得否认其效力；托管人收到的授权通知原件与传真件或邮件或双方另行约定的其他方式发送
的授权通知不一致时，以双方协商确认生效的授权通知文件为准；管理人未能按约定寄回原
件的，不影响托管人的执行效力，但管理人不因此免除寄送书面授权通知的义务。对于基金
管理人拟通过基金托管人电子服务平台发送划款指令的，基金管理人需与基金托管人签署相
关服务协议，并提供授权文件及其他基金托管人要求的材料。
对于基金管理人通过深证通金融数据交换平台电子直连的方式向托管人发出 划款指令
的（以下简称“深证通电子直连”），基金管理人需与基金托管人签署相关服务协议。基金管
理人应确保划款指令合法有效。对于已通过深证通数据接口识别并进入基金托管人指令系统
的划款指令，基金管理人不可否认其效力，并视为已通过基金管理人的适当授权。
权机关要求外，其内容不得向指令发送人员及相关操作人员以外的任何人披露、泄露。
（二）指令的内容
指令包括付款指令（含赎回、分红付款指令、银行间业务划款指令）以及其他资金划拨
指令等。对于通过传真或电子邮件发送扫描件方式发送的指令，基金管理人发送给基金托管
人的划款指令应写明以下要素：资金用途、支付时间、金额、账户信息等，加盖预留印鉴并
由被授权人签字或加盖名章；对于通过深证通电子直连方式发送的指令、电子服务平台发送
的划款指令或由电子平台推送给基金管理人并需基金管理人确认后才能发送的划款指令，基
金管理人的被授权人向基金托管人发送划款指令时应写明以下要素：资金用途、支付时间、
金额、账户信息等（以上内容统称为“划款指令的书面要素”）。相关登记结算公司向基金托
管人发送的结算通知视为基金管理人向基金托管人发出的指令。
（三）指令的发送、确认和执行
扫描件、深证通电子直连或电子服务平台的方式向基金托管人发送。对于指令发送人员发出
的指令，基金管理人不得否认其效力。
易权限内，并依据相关业务规则发送指令。对于通过传真或电子邮件发送扫描件方式发送的
划款指令，基金管理人有义务在发送划款指令后及时与基金托管人进行录音电话确认。因基
金管理人未能及时与基金托管人进行指令确认,致使资金未能及时到账所造成的损失不由基
金托管人承担。对于通过深证通电子直连或电子服务平台发送的划款指令，基金管理人需在
划款指令跟踪界面查看划款指令是否完成。如果由于基金托管人自身过错影响资金未能及时
到账所造成的损失由基金托管人承担。
根据《基金合同》和有关法律法规的规定对指令的内容合规性进行检查。对于通过传真或电
子邮件发送扫描件方式发送的指令，基金托管人表面一致性形式审查的方式限于验证划款指
令的前述书面要素是否齐全、审核划款指令用章和签发人的签字或名章是否与预 留印鉴样
本、被授权人的签字样本或名章样本相符、操作权限是否与授权文件一致；对于通过深证通
电子直连或电子服务平台方式发送的划款指令，视为由基金管理人有效被授权人发送，基金
托管人形式审查的方式限于验证划款指令的前述书面要素是否齐全。对表面一致性形式审查
无误、合法合规的指令，基金托管人应在规定期限内执行，不得延误。
盖印章后及时传真或通过其他双方认可的方式提供给基金托管人。
发送指令日完成划款的指令，基金管理人应给基金托管人预留至少距划款截至时点 2 个工
作小时（工作时间：工作日 9：00-11：30，13：00-17：00）的指令执行时间。因基金管理人
原因导致指令传输不及时而未能留出足够的执行时间，致使指令未能及时执行所造成的损失
由基金管理人承担。
并进行电话确认，基金托管人应根据本协议要求按投资指令执行。15:00 之后发送的，基金
托管人尽力执行但不保证执行成功，由于基金管理人未能在规定时间内向基金托管人发送指
令导致划付失败的，由基金管理人承担该责任，基金托管人不承担该责任。
确保基金的证券账户有足够的证券余额。对超头寸的指令，以及超过证券账户证券余额的指
令，基金托管人可不予执行，但应立即通知基金管理人，由此造成的损失，由基金管理人承
担。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和本协议，指令发送人员无权或
超越权限发送指令，指令发送人员发送的指令不能辨识或投资指令的要素不全导致无法执行
等情形。
基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时
通知基金管理人改正。基金管理人如需撤销指令，应在基金托管人执行指令之前出具书面撤
销说明或在原指令上注明“作废”，并加盖预留印鉴发送给基金托管人，并与基金托管人进
行电话确认，基金托管人确认后，该书面撤回的说明或指令生效。如果基金托管人在收到书
面撤销的说明或指令前已执行原指令，由此造成的损失由基金管理人承担。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人发现基金管理人的指令违法、违规的，有权暂缓或拒绝执行，并及时书面通
知基金管理人纠正。基金管理人收到通知后应及时核对，并以书面形式对基金托管人发出回
函确认，基金管理人未予书面回函确认的，也视为同意基金托管人的处理，由此造成的损失
由基金管理人承担。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
对于基金管理人的有效指令和通知，除非违反法律法规、《基金合同》、托管协议，基
金托管人不得无故拒绝或拖延执行。基金托管人因过错未按照基金管理人符合法 律法规、
《基金合同》及本协议规定的有效指令执行或拖延执行基金管理人的前述有效指令，致使基
金的利益受到损害的，基金托管人应负赔偿责任。
（七）被授权人员及授权权限的变更
基金管理人若对授权通知的内容进行修改（包括但不限于指令发送人员的名单的修改，
及/或权限的修改），应当至少提前 1 个工作日通知基金托管人；修改授权通知的文件应由基
金管理人加盖公章并由其法定代表人或授权代表签字（如是授权代表，需要由法定代表人出
具授权书）。基金管理人对授权通知的修改应当至少提前 1 个工作日以传真/电子邮件的形式
发送给基金托管人，同时电话通知基金托管人。授权通知修改的文件的生效日期按照其上列
明的新授权的起始日期与托管人确认收到原件的日期孰晚原则确定。基金管理人在此后 3 个
工作日内将对授权通知修改的文件原件送交基金托管人，原件与传真件/电子邮件不一致的，
基金托管人应及时与基金管理人联系予以确认，在确认前基金托管人以传真件/电子邮件为
准执行指令，由此产生的责任由基金管理人承担。基金管理人更换被授权人通知生效后，对
于已被撤换的人员无权发送的指令，或被改变授权人员超权限发送的指令，基金托管人不予
执行。如因托管人过错造成损失的，由托管人承担责任。
（八）其他事项
除因其自身故意或重大过失原因致使基金的利益受到损害而负赔偿责任外，基金托管人
按照法律法规、本协议的规定执行基金管理人指令而引起的任何损失，基金托管人不负赔偿
责任。
七、 交易及清算交收安排
（一）选择代理证券、期货买卖的证券经营机构、期货经纪机构
基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，由基金管理人与基金托管人
及证券经营机构签订本基金的证券投资三方操作协议，就基金参与场内证券交易、结算等具
体事项另行签订协议。
基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订期货经纪合同，
其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，若无明确规定的，可参照有关证券
买卖、证券经纪机构选择的规则执行。
（二）基金投资证券后的清算交收安排
基金投资于证券发生的所有场外交易的清算交割，由基金托管人负责办理；基金投资于
证券发生的所有场内交易的清算交割，由基金管理人负责委托代理证券买卖的证券经营机构
根据相关登记结算公司的结算规则办理。
证券经纪机构代理本基金财产与中登公司完成证券交易及非交易涉及的证券 资金结算
业务，并承担由证券经纪机构原因造成的正常清算、交收业务无法完成的责任；若由于基金
管理人原因造成的正常结算业务无法完成，责任由资产管理人承担。
（三）资金、证券账目和交易记录核对
（1）交易记录的核对
基金管理人按日进行交易记录的核对。每日对外披露净值之前，必须保证当天所有实际
交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿 记录不一
致，造成基金会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由基金管理人承担。
（2）资金账目的核对
资金账目按日核实。
（3）证券账目的核对
基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金交易所场内证券账目，确保双方账目
相符。基金管理人和基金托管人每月月末最后一个交易日核对非交易所场内的证券账目。
（四）申购、赎回和基金转换的资金清算
基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的登记结算机构负责。本基金
申购、赎回过程中涉及的基金份额、组合证券、现金替代、现金差额及其他对价的清算交收
适用上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司相关业务规则和参与各方相关协议及
其不时修订的有关规定。如遇特殊情况，双方协商处理。
如果登记结算机构相关的结算交收业务规则发生变更，则按最新规则办理。基金管理人
和基金托管人也可经协商一致后，在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内，采取其他
可行的交收方式。
（五）基金现金分红
规定在中国证监会规定媒介公告。
人发送现金红利的划款指令，基金托管人应根据指令及时将分红款划往基金清算账户。
八、 基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值的计算和复核
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计
算，精确到 0.0001 元，小数点后第五位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎回情形下的
净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人应每个工作日对基金资产估值，但基金管理人根据法律法规或《基金合
同》的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、《证券投资基金会计核算业务
指引》
、《企业会计准则》及其他法律、法规的规定。基金资产净值和基金份额净值由基金
管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应每个工作日对基金资产估值后，将基金
资产净值结果以双方认可的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后以
双方认可的方式发送给基金管理人，由基金管理人按规定对基金净值予以公布。
根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金净值信息，基金托管人复核、审查基金管
理人计算的基金资产净值。因此，本基金的会计责任方是基金管理人，就与本基金有关的
会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管
理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。
（二）基金资产估值方法
基金所拥有的股票、债券、资产支持证券、股指期货合约和银行存款本息、应收款项、
其它投资等资产及负债。
基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定进行估值。
（三）基金份额净值错误的处理方式
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、
及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值错误时，视为基金份额净
值错误。
本协议的当事人应按照以下约定处理：
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或
投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该
估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担
赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、
系统故障差错、下达指令差错等。
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，
及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未
及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿
责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而
未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确
认，确保估值错误已得到更正。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对
估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误
责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利
造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支
付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不
当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额
加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定
估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿
损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构
进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，
并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中
国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公告，并报中国证
监会备案。
（3）由于本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，如
经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致的，基金管理人向基金托管人出具书面说
明后，按基金管理人的建议执行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管
理人负责赔付。
（4）若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，而且基金托
管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明，基金份额净值出错且造成基金份额
持有人损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或基金
支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照管理费和托管费的比例各自承担 相应的责
任。
（5）如基金管理人和基金托管人对基金资产净值和基金份额净值的计算结果，虽然多
次重新计算和核对仍不能达成一致时，为避免不能按时披露净值的情形，以基金管理人的计
算结果对外披露，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，基金托管人予以免责。
（6）由于一方当事人提供的信息错误，另一方当事人在采取了必要合理的措施后仍不
能发现该错误，进而导致净值计算错误造成基金份额持有人的损失，以及由此造成以后交易
日净值计算顺延错误而引起的基金份额持有人的损失，由提供错误信息的当事人一方负责赔
偿。
（7）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行业另有通行
做法，基金管理人、基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。
（1）基金管理人或基金托管人按《基金合同》约定的估值方法的第 9 项进行估值时，
所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。
（2）由于不可抗力原因，或证券/期货交易所或登记结算公司等机构发送的数据错误等
原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能
发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但
基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。
（3）基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，以基金
管理人计算结果为准。
（四）暂停估值的情形
值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当
暂停估值；
（五）基金会计制度
按国家有关部门规定的会计制度执行。
（六）基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记账方法和会
计处理原则，分别独立地设置、登记和保管基金的全套账册，对双方各自的账册定期进行核
对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人
的处理方法为准。
经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须及时查明原因并
纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符，暂时无法查找到错账
的原因而影响到基金净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。
（七）基金财务报表和定期报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每
月终了后5个工作日内完成；
《基金合同》生效后，基金招募说明书、基金产品资料概要的信
息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书和基金产品资料
概要，并登载在规定网站上，其中基金产品资料概要还应当登载在基金销售机构网站或营业
网点；基金招募说明书、基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新
一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书和基金产品资料概要。季度报
告应在季度结束之日起15个工作日内予以公告；中期报告在上半年结束之日起两个月内予以
公告；年度报告在每年结束之日起三个月内予以公告。《基金合同》生效不足2个月的，基
金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。
基金管理人在月度报表完成当日，提供给基金托管人复核；基金托管人在收到后应在 3
日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在季度报告完成当日，将有
关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在收到后 7 个工作日内完成复核，并将复核结
果书面通知基金管理人。基金管理人在中期报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复
核，基金托管人应在收到后 30 个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。
基金管理人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人应在收到后
间的上述文件往来均以传真的方式或双方商定的其他方式进行。
基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共
同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双方无法达成一致，以基
金管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人对基金管理人提供的报告出具复核意见
书或进行电子确认。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表
达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报
中国证监会备案。
基金托管人在对财务会计报告、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，需出具相
应的复核确认书或进行电子确认，以备有权机构对相关文件审核时提示。
（八）基金管理人应每季向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。
九、 基金收益分配
（一）基金收益分配的原则
值汇率调整）为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补
浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；
配另有规定的，从其规定。
在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人可
对基金收益分配的原则和有关业务规则进行调整，并及时公告。
（二）基金收益分配方案的制定和实施程序
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信息披露办法》
的有关规定在规定媒介公告。
基金管理人向基金托管人下达收益分配的付款指令，基金托管人按指令将收益分配的全
部资金划入基金管理人的指定账户。
（三）基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。
十、 基金信息披露
（一）保密义务
、《流动性风险管理规定》及其他
有关规定外，基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信
息应予保密。基金管理人与基金托管人对本基金的任何信息，不得在其公开披露之前，先
行对双方和基金份额持有人大会以外的任何机构、组织和个人泄露。法律法规另有规定的
除外。
必要之外，不得为其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并且应当将保密信息
限制在为履行前述义务而需要了解该保密信息的职员范围之内。但是，如下情况不应视为
基金管理人或基金托管人违反保密义务：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；
（2）基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监会等监管
机构的命令、决定所做出的信息披露或公开；
（3）法律法规或有权机构要求披露的；
（4）因不可抗力发生信息披露或公开的；
（5）因审计、法律等外部专业顾问提供服务需要提供的。
（二）信息披露的内容
基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、《基金合同》、托管协议、基金产品资
料概要、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、基金净值信息、基金份额折算日和折
算结果公告、上市交易公告书、申购、赎回清单、基金定期报告（包括基金年度报告、基
金中期报告和基金季度报告）、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、基金参与
股指期货交易的信息披露、基金投资资产支持证券的信息披露、基金参与融资和转融通证
券出借交易的信息披露、投资港股通标的股票的信息披露、清算报告及中国证监会规定的
其他信息，由基金管理人拟定并负责公布。基金年度报告中的财务会计报告需经符合《中
华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计后，方可披露。
（三）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序
基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为宗旨，诚
实信用，严守秘密。基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各
自承担相应的信息披露职责。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜，基金托管
人应当按照相关法律法规和《基金合同》的约定，对于应由基金托管人复核的事项进行复
核，基金托管人复核无误后，由基金管理人予以公布。
基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督，保证按照法定的方式和时限履行信
息披露义务。
基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过规定媒介披
露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过规定报刊或基金托
管人的互联网网站公开披露。
当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息：
（1）不可抗力；
（2）发生基金合同约定的暂停估值的情形；
（3）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的情况。
对于因不可抗力等原因导致基金信息的暂停或延迟披露的(如暂停披露基金资产净值和
基金份额净值)，基金管理人应及时向中国证监会报告，并与基金托管人协商采取补救措
施。不可抗力情形消失后，基金管理人和基金托管人应及时恢复办理信息披露。
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基
金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金定期报告、更新的招募说明书、基金
产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理
人进行书面或电子确认。
基金年度报告中的财务会计报告必须经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师
事务所审计。
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将
信息置备于各自住所和基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、复制。基金管理
人、基金托管人应为文本存放、基金份额持有人查询有关文件提供必要的场所和其他便
利。
基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
十一、 基金费用
（一）基金管理费的计提比例和计提方法
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%的年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.50%÷当年实际天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理
人核对一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基
金管理人无需再出具资金划拨指令。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据
不符，及时联系基金托管人协商解决。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支
付的，顺延至最近可支付日支付。
（二）基金托管费的计提比例和计提方法
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年实际天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理
人核对一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支取，基
金管理人无需再出具资金划拨指令。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据
不符，及时联系基金托管人协商解决。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支
付的，顺延至最近可支付日支付。
（三）证券/期货交易费用、
《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用（但法律法
规、中国证监会另有规定的除外）、基金份额持有人大会费用、
《基金合同》生效后与基金相
关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费、基金的银行汇划费用、账户开、销户及维护费用、
基金上市费、场内注册登记费及年费、IOPV 计算与发布费用、收益分配中发生的费用、因
投资港股通标的股票而产生各项合理费用及按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在
基金财产中列支的其他费用根据有关法规、《基金合同》及相应协议的规定，由基金托管人
按基金管理人的划款指令并根据费用实际支出金额支付，列入当期基金费用。
（四）不列入基金费用的项目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金 财产的损
失、《基金合同》生效前的相关费用（包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费
用等费用）、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用、标的指数许
可使用费、其他根据相关法律法规以及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目不列
入基金费用。
（五）基金管理费、基金托管费的复核程序
基金托管人对不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定、《基金合同》以及本协议的
其他费用有权拒绝执行。
基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费等，根据本托管协议和《基金
合同》的有关规定进行复核。
（六）如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和《基金合同》、
本协议的约定，从基金财产中列支费用，有权要求基金管理人做出书面解释，如果基金托管
人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。
十二、 基金份额持有人名册的保管
（一）基金份额持有人名册的保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金份额持
有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人和基金托管
人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名册。保管方式可以采用电子或 文档的形
式。保管期限不低于法定最低期限。
在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料送交基金托
管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其真实性、准确性和完整性。基金托管人不得将所
保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关
法规规定各自承担相应的责任。
（二）基金份额持有人名册的提交
基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册：《基金合同》
生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年 6 月 30 日、每年 12
月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名
称和持有的基金份额。其中每年 12 月 31 日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日
内提交；
《基金合同》生效日、
《基金合同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持
有人名册应于发生日后十个工作日内提交。
十三、 基金有关文件档案的保存
（一）档案保存
基金管理人应保存财产业务活动的记录、账册报表和其他相关资料。基金托管人应保存
基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金管理人和基金托管人都应当按
规定的期限保管，保存期限不低于法定最低期限。
（二）合同档案的建立
基金托管人，并在 30 日内将合同文本正本送达基金托管人处。
双方约定的其他方式发送给基金托管人。
（三）变更与协助
若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任人接收相
应文件。
（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、
交易记录和重要合同等，承担保密义务并保存不低于法定最低期限。
十四、 基金托管人和基金管理人的更换
（一）基金管理人的更换
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
（1）被依法取消基金管理资格；
（2）被基金份额持有人大会解任；
（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有 10%以上（含 10%）基
金份额的基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提名的基金管
理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含三分
之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；
（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金管理人；
（4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备案；
（5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份额持有人大
会决议生效后 2 日内在规定媒介公告；
（6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务资料，及时
向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，临时基金管理人或新任
基金管理人应及时接收。新任基金管理人或者临时基金管理人应与基金托管人核对基金资产
总值和净值；
（7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金
财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案；审计费用由基金财产承担；
（8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，应按其要
求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。
（二）基金托管人的更换
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
（1）被依法取消基金托管资格；
（2）被基金份额持有人大会解任；
（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有 10%以上（含 10%）基
金份额的基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提名的基金托
管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的 三分之二以上（含三
分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；
（3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金托管人；
（4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案；
（5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份额持有人大
会决议生效后 2 日内在规定媒介公告；
（6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料，及
时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临时基金托管人应当及时
接收。新任基金托管人或者临时基金托管人应与基金管理人核对基金资产总值和净值；
（7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金
财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。审计费用由基金财产承担。
（三）基金管理人和基金托管人的同时更换
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金总份额 10%
以上（含 10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人的基
金份额持有人大会决议生效后 2 日内在规定媒介上联合公告。
（四）新任基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务或新任基金托管人或临时基
金托管人接收基金财产和基金托管业务前，原基金管理人或原基金托管人应继续履行相关职
责，并保证不做出对基金份额持有人的利益造成损害的行为。
十五、 禁止行为
托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投
资。
（二）基金管理人、基金托管人不公平地对待其管理或托管的不同基金财产。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。
（五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金经营过程中任何尚未按法律法规规定的
方式公开披露的信息。
（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎回、分红资
金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。
（七）基金托管人对基金管理人的正常有效指令拖延或拒绝执行。
（八）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级基金管理人员和其他
从业人员相互兼职。
（九）基金托管人私自动用或处分基金资产，根据基金管理人的合法指令、
《基金合同》
或托管协议的规定进行处分的除外。
（十）基金管理人、基金托管人不得利用基金财产用于下列投资或者活动（同本协议第
三章约定内容）：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再
受相关限制或以变更后的规定为准。
十六、 托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）托管协议的变更与终止
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更。变更后的托管协议，其
内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更须依据法律法规规定报
中国证监会备案。
发生以下情况，本托管协议终止：
（1）《基金合同》终止；
（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基金资产；
（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基金管理权；
（4）发生法律法规、中国证监会或《基金合同》规定的终止事项。
（二）基金财产的清算
组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
、符
合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。
基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
变现的，清算期限相应顺延。
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费
用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
（1）支付清算费用；
（2）交纳所欠税款；
（3）清偿基金债务；
（4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民共和国证
券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会 备案并公
告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产
清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提
示性公告登载在规定报刊上。
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存不低于法律法规规定的最低期限。
十七、 违约责任和责任划分
（一）本协议当事人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应当承担违约责任。
（二）因本协议当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对各
自的行为依法承担赔偿责任，因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当
承担连带赔偿责任。
（三）一方当事人违反本协议，给另一方当事人造成损失的，应承担赔偿责任。
（四）发生下列情况时，当事人免责：
定作为或不作为而造成的损失等；
损失等。
（五）当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力防止损
失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。非违约
方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
（六）违约行为虽已发生，但本协议能够继续履行的，在最大限度地保护基金份额持有
人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
（七）本协议所述责任划分仅指基金/基金管理人、基金/基金托管人之间的责 任划分，
并不影响承担责任一方向其他责任方追索的权利。
（八）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管理人和
基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现错误的，由此造
成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理人和基金
托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
（九）本协议所指损失均为直接损失。
十八、 适用法律与争议解决方式
（一）本协议适用中华人民共和国法律（为本协议之目的，不包括香港特别行政区、澳
门特别行政区和台湾地区法律）并从其解释。
（二）基金管理人与基金托管人之间因本协议产生的或与本协议有关的争议可通过友好
协商解决。但争议未能以协商方式解决的，则任何一方有权将争议提上海国际经济贸易仲裁
委员会，根据提交仲裁时该会的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为上海市。仲裁裁决是终局的，
对仲裁双方当事人均具有约束力。仲裁费用由败诉方承担。
（三）
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠实、
勤勉、尽责地履行《基金合同》和《托管协议》规定的义务，维护基金份额持有人的合法权
益。
十九、 托管协议的效力
（一）基金管理人在向中国证监会申请基金募集注册的基金托管协议草案，应经托管协
议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字或盖章，协议当事人双方根据中国证
监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。
（二）本协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生效。本协
议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。
（三）本协议自生效之日起对双方当事人具有同等的法律约束力。
（四）本协议正本一式 3 份，协议双方各执 1 份，上报有关监管部门 1 份，每份具有同
等法律效力。
二十、 托管协议的签订
本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后，由该双方当事人在基金托管协议上盖章，
并由各自的法定代表人或授权代表签字或盖章，并注明基金托管协议的签订地点 和签订日
期。
本页无正文，为《华宝恒生港股通创新药精选交易型开放式指数证券投资基
金托管协议》的签字盖章页。
基金管理人：华宝基金管理有限公司（盖章）
法定代表人或授权代表（签字或盖章）
：
基金托管人：国信证券股份有限公司（盖章）
法定代表人或授权代表（签字或盖章）
：
签订地点：北京
签订日期：二〇二【】年 月 日
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